养老金存取的秘密

在中国的养老金世界里，139不是移动的手机号，而是你退休以后国家给你算账时的“余命月数”。

故事是这样的：当年中国设计社保制度时，精算师指出，一个 60 岁退休的中国男人还能平均再活 11.58 年。换算成月数，就是 139 个月。

于是养老金制度拍板：咱就按 139 来分，把你个人账户的钱切成 139 份，月月发给你。

这就是传说中的“139 魔法数”。

要是这事儿发生在2025年的今天呢？随着人均寿命延长，60 岁后再活个 15 年以上已经是常态，对应可能就是 186 。

但作为茶余饭后的调侃，你完全可以说：“要是今天才立法，估计养老金也得跟着移动联通抢号段了。”

一、存钱：养老金的“上下限游戏”

养老金不是随便攒，而是强制攒。

你和你的老板得分头往两个口袋里存钱：

个人账户：你税前名义工资的 8%。

统筹账户：单位替你交双份，也就是 16%（部分省份是 14%）。

听起来很美好：你存一份，老板交两份。可真要落实到工资单，就没那么简单了。

国家为了鼓励你存养老金，约定养老金部分在个人所得税之前扣除，也就是你自己存的养老金就不缴税啦，将来退休往出拿的时候也不缴税。

老板的双份不是“存”养老金，而是“交”到一个大池子里，由国家统筹使用。

为了防止钻空子，国家设了两道“护栏”：

1.上限（封顶线）：根据工资计算，你的存入和企业缴纳的上限不能超过按当地平均工资的 3 倍 来算。

说白了，就是防止高收入人群把大笔钱塞进社保，既避税又锁定高额养老金。国家当然不愿意你“钻空子”，所以用上限卡死。

2.下限（地板线）：如果你的工资低于当期当地社会平均工资的 60%。你最少也要按这个数字缴纳。

听上去是为了保障“尊严底线”：当期再穷也得保证交够，来保证你晚年不穷。

问题在于，最低工资标准往往比这个数还低。比如社会平均工资是 6000，百分之六十就是 3600，而最低工资可能才 3000。

于是低收入者常常抱怨：我才挣 3000，却要按 3600 交钱，这不是“被平均”吗？

这就是养老金制度的第一层讽刺：它既是储蓄账户，又是再分配工具。

对高收入者是“防止避税”，对低收入者是“被迫抬高基数”。

二、发钱：两个公式的“国家魔法”

如果你按照存钱和交钱的规则顺利走到退休，那你就进入了往回拿钱的阶段。

养老金的发放来自两个口袋：个人账户养老金和基础养老金（统筹部分）。

1. 个人账户养老金

公式是：P1 = Balance/L*Y

Balance：你个人账户的工作期间的累积总额。

L：余命系数，目前是 139。

Y：国家控制的一个调增系数。

这个可能会挂钩通货膨胀率，不过，退休后养老金每年怎么涨，全看财政和社保怎么拧旋钮。

你自己账户的钱的领取其实很直白：你交了多少，除以 139，国家再给你调点利息。

如果你 活不到 139 个月：没关系，你的余额还能当遗产传下去。

如果你活过了139个月：恭喜，你正式进入“薅国家羊毛”的阶段，越活越赚。

所以有句话说得对：“要想多领养老金，就得拼命活。”

2. 基础养老金（统筹部分）

公式是：P2 = (WA+WI)/2 * (N*X)

WA：退休时上一年度的社会平均工资。

WI：你的指数化缴费工资（简单说，就是企业每月替你交费按月计算的一个映射值，这是个国家控制的黑箱算法）。

N：你的缴费年限（工龄）。

X：计算系数，通常是 1%。

这笔钱的计算公式前半截的逻辑是：

国家先采用当期社会平均工资，再搞一个指数变化型的工资（这个算法也是一般人不懂的，总之，就是让它和企业过去交的部分有关联的一个虚拟工资），把这两个月工资平均一下，计算出一个新的月工资。

这笔钱的计算公式后半截的逻辑是：

“工龄 × 系数 ”。比如公司替你交了 40 年双份，而X目前就是1%，那就是说，你可以按照工资的 40%。大致能保证“半个工资”的替代率。

这样，新算出来的月工资再乘上一个40%的替代率，就算出一个你每月从统筹账户里能拿出来的钱。

它和 139 完全不是一回事：个人账户是“除法逻辑”，统筹账户是“乘法逻辑”。

所以你的养老金由两个部分组成。

一个是你自己的存储总额按平摊方式取款，另一个是国家瞻前顾后，既考虑到企业每月替你交的双份钱的数额，又考虑到退休时的社会平均工资，还考虑了你加入这套体系的时间，替你算出来的“补贴奖金”。

三、国家的五个旋钮

你以为养老金的计算是透明的，其实除了“你交了多少”是明牌，其余全在国家的手里。五个关键按钮是：

1.L（余命系数）：写死 139，不跟你个人寿命走。

2.Y（调增系数）：养老金退休后的涨幅，全凭财政部门的财政状况。

3.WA（当期社会平均工资）：每年统计局公布，涨多涨少随经济波动。

4.WI（指数化工资）：神秘算法，普通人无法验证。

5.X（统筹替代系数）：1%，但完全是政策旋钮，能上能下。

换句话说，你把几十年的养老钱交出去，最后能领多少，完全取决于这五个旋钮的拧法。

制度设计上它叫“全国统筹”，但说白了就是：你交的确定性，换取国家的灵活性。

毕竟，在养老金的世界里，长寿才是最大的套利。